BOLETÍN PLD-03-2022
Guadalajara-Jalisco:
Derivado de lo anterior se informa que el Cuestionario de Prevención de Riesgos estaría disponible del 01 al 30 de septiembre, sin embargo, se emitió comunicado 3865 con fecha 28 del mismo mes en el cual se otorga una prórroga hasta el día 10 de octubre de 2022.
El comunicado no establece de forma exacta si el cuestionario es obligatorio o no; sin embargo, derivado de la redacción del último comunicado, , se puede intuir que el ejercicio es de carácter opcional. inclusive, los mismos comunicados de la UIF refieren a este ejercicio como una ‘invitación’ a participar en la encuesta.
Se recomienda evaluar el caso de cada contribuyente para identificar cual será el procedimiento a seguir para dar respuesta a la encuesta.
El cuestionario es una herramienta emitida por la autoridad para conocer y entender de qué manera los sujetos obligados perciben sus propios riesgos de ser utilizados en la realización de operaciones de Prevención al Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT). Con las respuestas recibidas de cada sector a dichos cuestionarios, se lleva a cabo el Análisis de Percepción de Riesgo de los Sujetos Obligados (APRSO).
Como siempre, el personal de Heza Consultoría Integral te brinda la información necesaria, para el cumplimiento de tus obligaciones en materia fiscal.
FUENTE: : www.sat.gob.mx
